קופת גמל לפי תיקון 190

​

בהפקדה לקופת גמל במסגרת תיקון 190 ישנם יתרונות משמעותיים אל מול

כל ניהול השקעות אחר (קרנות נאמנות, תיקי השקעות, מניות או אג"ח באחזקה ישירה).

• הטבות מס במשיכה (15% ממרכיב הרווח הנומינלי אל מול 25% ריאלי בשוק ההון)

• אפשרות לשינוי מסלול השקעה או בית השקעות ללא יצירת אירוע מס

• אפשרות לקבלת קצבה פטורה ממס

• אפשרות למנות מוטבים

• חיסכון בעלויות הניהול

 

הטבות מס רווחי הון:

בסביבת הריבית הנמוכה הקיימת היום חוסכים רבים מבקשים למצוא אלטרנטיבות השקעה בדמי ניהול נמוכים.

תיקון 190 מאפשר הפקדת כספים לקופת גמל בדמי ניהול אטרקטיביים במיוחד. מלבד החיסכון בדמי ניהול,

הכספים יהיו חייבים במס של 15% על הרווח הנומינלי במקום 25% על הרווח הריאלי כמו ביתר אפיקי החיסכון.

אם אתה מתקרב או אחרי גיל 60 – ייתכן ותיקון 190 מאוד רלבנטי עבורך!

 

אפשרות למעבר בין אפיקי השקעה

​

לאור התנודתיות הרבה בשווקים וסביבת הריבית הנמוכה חוסכים רבים מבקשים למצוא הגנה בחיסכון בקופת הגמל.

ההשקעה בקופת הגמל מאפשרת חשיפה לנכסים לא סחירים כמו השקעה בנדל"ן או תשתיות.

אפיק השקעה זה לא קיים במוצרי ההשקעה האחרים.

מלבד זאת ההשקעה במסגרת תיקון 190 בקופת הגמל מאפשרת לך לעבור בעתיד בין מסלולי ההשקעה,

לדוגמא מעבר בין מסלול סולידי לכזה בעל חשיפה גבוהה יותר למניות.

 

בניגוד להשקעה בקרנות נאמנות שם בעת מעבר בין קרן נאמנות המשקיעה באגרות חוב לכזו המשקיעה במניות

תידרש לשלם מס רווח הון (בשיעור של 25% מהרווח הריאלי) - המעבר בין מסלולי ההשקעה בקופת הגמל לפי תיקון

190 -  לא נחשב כאירוע מס.

קבלת קצבה פטורה ממס

​

בחרת לחסוך כספים פנויים בקופת גמל כדי לקבל אותם כסכום חד פעמי. באפשרותך בעתיד להפוך את אותם הכספים לכספי קצבה מוכרת, כספי פנסיה - כספי הקצבה יהיו פטורים לחלוטין ממס רווח הון והקצבה תהייה פטורה ממס.

לצורך קבלת הכספים כקצבת זקנה פטורה ממס יש להעביר את הכספים  למוצר שיודע לשלם קצבה, קרי לקרן פנסיה או לביטוח מנהלים.

​

מינוי מוטבים:

החיסכון בקופת הגמל מאפשר לך לקבוע מוטבים בקופה. חס וחלילה במידה ותלך לעולמך, לפני גיל 75 המוטבים (במידת ולא הגדרת מוטבים היורשים הם אלה שיקבלו את הכספים) יהיו זכאים לקבל את הכספים שנצברו בקופה בפטור ממס רווח הון.

כדי למנוע מצב שבו מנצלים את תיקון 190 לצורך תכנוני מס נקבע כי מי שנפטר לאחר שמלאו לו 75 שנים וטרם החל לקבל קצבה מוכרת, יראו אותו כמי שכבר היוון את הקצבה המוכרת ערב פטירתו, ויורשיו יהיו חייבים במס רווחי הון של 15% מהרווח הנומינלי כמו העמית עצמו.

עלויות:

דמי הניהול בקופת גמל לפי תיקון 190 נעה בין 0.6% ל-1% תלוי יתרת נכסים מנוהל ותלוי בית השקעות נבחר.

לשם השוואה, עלות דמי ניהול של קרנות נאמנות נעה בין 0.6% ל-3% בשנה,

לפעמים מתווסף לכך דמי משמרת לבנק או לגורם מתווך אחר.

חסרונות:

תיקון 190 אינו מתאים לכל אחד,

תנאי הזכאות מדברים על אפשרות משיכה:

• לקוח מעל גיל 60.

• מקבל קצבה פנסיונית בפועל של מעל 4,500 ₪ בקירוב.

ומי שלא מתאים לתיקון 190?

 190 סעיף 125ד : הטבת מס שאינה קיימת בתיקון

עברתי את גיל 70 ויש לי כסף פנוי האם כדאי להפקיד לתיקון 190?

במידה ואתה או בת זוגתך נולדתם לפני 1.1.1948 יש הטבת מס נוספת שבאפשרותכם לנצל.

הטבת מס מתוקף סעיף 125ד לתקנות מס הכנסה. במסגרת הסעיף אתם זכאים להטבת מס רווח הון של אלפי שקלים בשנה.

הטבת המס יכולה להגיע ל- 16,320 שקלים בשנה אם שניכם נולדתם לפני 1.1.1948..

כדי לנצל את היתרונות בסעיף 125ד יש להפקיד את הכספים לפוליסת חיסכון ולא ניתן לנצל את ההטבה במסגרת תיקון 190.

להמשך קריאה לגבי פוליסת חיסכון– סעיף 125 ד' – לחץ כאן.

​

לפרטים נוספים אתם מוזמנים לפנות אלינו:

​

​